1噸黃金低價賣？背后牽出近5億元大案！

有一個犯罪團伙以黃金制品交易為幌子，虛開增值稅專用發票，騙取國家出口退稅，所涉黃金重達1噸，涉案金額高達4.7億元。記者12日從四川省綿陽市公安局獲悉，該局日前全鏈條打掉一個騙取出口退稅、虛開增值稅專用發票的跨省經濟犯罪團伙，為國家挽回稅款損失超3000萬元。

案件偵破開始于2020年底。當時位于綿陽市的四川國金寶實業有限公司（以下簡稱國金寶公司）大量購買黃金，聲稱用于生產視覺訓練儀、變流器出口，并多次申報出口退稅，引起稅務機關警覺，認為該公司生產經營極不正常，很可能在騙取出口退稅。

綿陽市公安局經偵支隊收到稅務機關反映后，立即組織民警核查線索。民警發現，國金寶公司生產線簡陋，質量把關不嚴，應該不具備批量生產合格視覺訓練儀、變流器的條件，但該公司確實曾以生產需要為由，先后三次從深圳購買共計41公斤黃金，取得進項增值稅專用發票。

綿陽警方以黃金流向為切入點赴深圳調查發現，國金寶公司提取41公斤黃金后并未將黃金運到綿陽用于生產，而是以每克低于買進價的價格全部出售。

隨著深入調查，國金寶公司的實際控制人周某新出現在警方視野。警方順藤摸瓜，發現周某新曾向深圳另一家科技顏料公司以購買“金膏”為幌子，向對方支付“手續費”，并從顏料公司實際控制人詹某堆處取得虛開的增值稅專用發票價稅合計380萬元。警方就此判斷，一個全鏈條經濟犯罪團伙尚藏在深處。

2021年11月10日，一名犯罪嫌疑人接受審訊。（綿陽市公安局供圖）

民警通過縝密偵查掌握了解到，詹某堆控制的公司曾以生產“金膏、金水顏料”需要為由，多次購買共計1噸左右黃金，在取得增值稅專用發票后，以低于市場價將實物黃金賣出。2018年至2020年間，詹某堆累計為國內101家企業虛開增值稅專用發票900份，涉案金額4.7億元。詹某堆落網后，民警奔赴全國多地的涉案企業固定證據，并與稅務部門共同敦促涉案企業補繳增值稅款，共計為國家挽回經濟損失3000余萬元。

2022年，檢察機關對所有被告人提起公訴，這起特大騙取出口退稅、虛開增值稅專用發票案全案告破。

“在稅收大數據面前，企圖危害國家稅收秩序謀取私利的行為將無從遁形，必將受到法律的嚴懲。”國家稅務總局綿陽市稅務局稽查局工作人員馬駒在接受采訪中表示。對于在涉稅違法犯罪的邊緣試探的企業，稅務機關提示：莫伸手，伸手必被捉。

關鍵詞： 出口退稅 虛開增值稅 專用發票