涉案金額上億元！四川警方跨省打掉全鏈條型虛開騙取出口退稅犯罪團伙 焦點日報

2022年7月6日，四川內江公安與稅務部門密切配合，警稅聯動成功打掉以李某某為首的職業虛開騙稅團伙，搗毀窩點2個，抓獲犯罪嫌疑人15名，該團伙涉嫌虛開農產品收購發票1.2億多元，虛開增值稅專用發票1億多元，騙取出口退稅1000多萬元。

據悉，這是四川2022年唯一成功查辦的跨區域涉農領域虛開騙取出口退稅案件，也是我國與東盟簽訂《區域全面經濟伙伴關系協定》以來，四川首次偵破的利用《協定》便捷規定，在東盟國家控制進口公司偽裝成“客戶”與內地外貿公司“自買自賣”的跨國全鏈條型虛開騙取出口退稅案件。

協同配合，聯合辦案縝密分析

【資料圖】

2022年3月，稅務機關向內江公安移送一起涉嫌虛假交易、低值高報的虛開騙稅案件線索，引起市局黨委高度重視。市局主要領導明確指示全力打擊虛開騙稅犯罪，并抽調精干警力組成“4·02”專案組。專案組會同稅務、外匯管理等部門對案件開展深入偵辦。通過前期偵查發現，該團伙在2020年8月內同時注冊成立了農村專業合作社和農產品加工公司、外貿出口公司，甚至連進口貨物的外企也是由該團伙控制，從而虛構了一條原材料種植-加工-出口-國外進口的全產業鏈條，且所有資料全是內循環，作案手段十分隱蔽，于是專案組制定了先摸清犯罪手段與團伙組織架構，再統一組織收網的行動原則。

數據導偵，嫌犯露出“狐貍尾巴”

專案組通過對發票數據分析發現，該團伙利用稀有農產品在市場中存在的信息壁壘、價格不透明等特點，將種植和加工企業設在內江，將出口企業設在港口城市，并控制境外進口公司，在價格上大做文章，在種植和加工階段大肆虛開，為下游出口的外貿公司虛增大量進項稅額，再通過其控制的境外進口公司簽訂高價的虛假外貿合同、進行虛假外貿交易，從而實現出口騙稅的全閉環。

專案組通過對三家企業資金流分析發現，該團伙資金流轉基本來源于獲得的出口退稅款，甚至偽造購銷合同騙取銀行貸款。專案組通過大量的數據研判，分析出犯罪團伙架構，最終鎖定以李某某為首的11名騙稅團伙成員以及4名地下錢莊配資人員。

證據確鑿，奔赴多地緝兇歸案

2022年5月，專案組發現該團伙為以更加隱蔽的手段擴大騙稅規模，通過外貿公司進行面膜出口。專案組判斷，該團伙為虛增成本、匹配產量，必然要將精油原料運至工廠處理，于是立即派出偵查人員調查取證。經查，該團伙提供的精油原料不真實，其中摻雜的水份較多。至此，專案組捕獲到該團伙虛開騙稅的關鍵證據，為下一步收網創造了條件。

2022年7月6日，收網時機成熟，按照預先制定好的抓捕方案，公安民警和稅務稽查兵分三路，在專案組統一指令下一起行動。一組赴威遠縣4處經營場所、住宅對該團伙主要成員實施了抓捕，共搗毀虛開窩點2個，現場抓捕犯罪嫌疑人11人，查扣大量發票、底單、空白合同和作案工具等。另一組趕赴江蘇、廣東、重慶等地，抓獲地下錢莊配資人員4名，最后一組在瀘州、云南等地查扣了大量賬簿資料和貨運單據。

目前，該案正在進一步偵辦中。

公安機關作為平安中國建設的主力軍、法治中國建設的生力軍，將全力護航一方經濟發展，依法嚴厲打擊擾亂市場秩序、虛開騙稅等違法犯罪行為，讓減稅降費的紅利惠及到全社會。

（四川省內江市公安局）

關鍵詞：